鹿邑县审计局审计结果公告

　　2022年第09号

　　鹿邑县人力资源和社会保障局

　　2021年部门预算执行及其他财政收支

　　审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，鹿邑县审计局成立工作组，对县人力资源和社会保障局(以下简称县人社局)2021年预算执行及其他财政收支情况进行了审计，现将结果公告如下：

　　一、县人社局的基本情况

　　县人社局内设15个股室，机关行政编制28名，工勤编制3名。局长1名，副局长3名，总就业指导师1名；股级领导职数15名。2021年度，县人社局收入总计17728139.26元，县人社局支出总计20921616.88元，2021年度，县人社局事业结余年初结转2323602.01元，本年结余-3193477.62元，年末累计结余-869875.61元。

　　二、审计评价意见

　　审计结果表明：县人社局提供的会计资料基本真实反映了单位的财政收支情况；会计核算及财务处理基本遵守了相关会计准则和会计制度，但也存在超支公务用车运行维护费、会计核算不规范以及原始凭证不合规等违反财经纪律的问题。

　　三、审计中发现的主要问题

　　1.超支公务用车运行维护费32994.42元。2021年度，县人社局公务用车运行维护费支出总额为122994.42元，本年度公务用车运行维护费列支限额为90000.00元，超支公务用车运行维护费32994.42元。

　　2.列支不合规票据37887.90元。

　　3.费用列支手续不齐全36892元。

　　4.会计核算不规范。

　　5.多报销差旅费补助涉及金额1060元。

　　6.没有执行大额现金转账和公务卡结算的规定列支费用23400元。

　　7.租车费用不规范，列支租车费56800元。

　　8.内审工作开展不到位。

　　四、审计处理意见及建议

　　对上述问题，鹿邑县审计局已依法出具了审计报告。要求县人社局进一步规范财务管理和支出行为，严把票据报销审核关，对相关票据进行严格的审查，杜绝使用不合格票据列支的现象再次发生。建立健全内部审计制度机制，明确内部审计工作领导体制，按要求开展内部审计工作，更好履行审计职责。

　　五、问题整改情况

　　针对本次审计发现的问题，鹿邑县人力资源和社会保障局正在完善相关措施，认真组织整改。整改结果由县人力资源和社会保障局将以适当形式公告。