鹿邑县审计局审计结果公告

　　2022年第08号

　　鹿邑县民政局

　　2021年预算执行及财政收支审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，鹿邑县审计局成立审计组，对鹿邑县民政局2021年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，现将结果公告如下：

　　一、鹿邑县民政局基本情况

　　鹿邑县民政局是县政府工作部门，正科级单位。民政局内设科室10个。机关行政编制15名，工勤编制2名，暂核定局长1名，副局长3名，正股级职数10名。2021年度鹿邑县民政局总收入245914716.4元，上年转入2085074.48元；累计支出246793509.9元，累计结存1206280.98元。

　　二、审计评价意见

　　审计结果表明：2021年鹿邑县民政局收入主要是财政拨款，单位提供的会计资料基本真实反映了单位的财政、财务收支情况，会计核算及财务处理也基本遵守了相关会计准则和会计制度，但也存在支出管理不规范等方面的问题。

　　三、审计中发现的主要问题

　　1.上年结转资金未纳入预算。鹿邑县民政局2020年底财政拨款结转资金690768.44元未纳入2021年预算管理。

　　2、使用不合规票据列支费用7920元。鹿邑县民政局在2021年度列支中，使用旧版票据列支杂志等，金额7920元。

　　3、差旅费支出管理不规范18990元。通过抽查鹿邑县民政局差旅费支出情况，个别支出存在没有审批单或无审批日期等管理不规范问题，涉及金额18990元。

　　4、未执行公务卡或转账结算列支费用30000元

　　5、无明细列支费用46281元。

　　6.应收账款长期挂账没有清理，涉及资金3387077.24元。

　　7.没有执行国库直接支付制度，资金1360000元。

　　四、审计处理意见及建议

　　对审计发现的问题已经按照相关规定要求鹿邑县民政局加强予以纠正整改。并提出了审计建议，要求民政局加强预算及财务支出的管理，规范预算支出管理。完善各项财务管理制度，加强各项支出的审批监督，遵守各项财经纪律，确保支出规范。完善差旅费管理制度，做到事前严格审批把关等。

　　五、问题整改情况

　　针对本次审计发现的问题，鹿邑县民政局正在完善相关措施，认真组织整改。整改结果由县民政局将以适当形式公告。