2017年财政预算执行情况2018年预算(草案)的报告
日期:2018-04-05  浏览量:169
 

关于鹿邑县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算(草案)的报告

 

——2018年2月25日在鹿邑县第十五届人民代表大会第三次会议上

鹿邑县财政局局长  丁喜三

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将2017年财政预算执行情况和2018年预算(草案)提请县十五届人大三次会议审议,并请各位政协委员和列席人士提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年,面对严峻复杂的经济形势,在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下,县政府团结带领全县人民,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,牢固树立和贯彻落实新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,以推进供给侧结构性改革为主线,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,有力地促进了经济稳中有进、稳中向好。在此基础上,财政预算执行情况总体较好,圆满完成了年度预算收支任务。

(一)2017年预算收支完成情况

1.一般公共预算

1)一般公共预算收入。县十五届人大一次会议批准的2017年全县地方一般公共预算收入年初预算合计12.08亿元,实际完成12.52亿元,为预算的103.7%,较上年增长15.1%,其中:税收收入完成8.52亿元,增长13.1%;非税收入完成4亿元,增长19.7%。(一般公共预算收入加上上划中央增值税、消费税、所得税税收收入2.21亿元,全县财政总收入完成14.74亿元,比上年12.73亿元增长15.7%

2)一般公共预算支出。2017年全县一般公共预算支出调整预算为54.34亿元,实际完成53.7亿元,为调整预算的98.8%,较上年47.83亿元增长12.3%

主要支出项目有:一般公共服务支出4.94亿元,与上年基本持平;教育支出9.79亿元,较上年增长0.1%;科学技术支出6800万元,较上年增长27.8%;文化体育与传媒支出3300万元,较上年下降9.7%;社会保障和就业支出9.37亿元,较上年增长20.1%;医疗卫生与计划生育支出8.84亿元,较上年增长2.2%;城乡社区事务支出5.11亿元,较上年增长506.1%(主要是加大了城市建设投入);农林水事务支出7.67亿元,较上年增长7.1%;交通运输支出1.97亿元,较上年下降15.7%;公共安全支出2.06亿元,较上年增长38.1%;商业服务业支出2300万元,较上年下降17.9%;节能环保支出3400万元,较上年增长34.4%;资源勘探信息等事务支出1200万元,较上年增长41%;粮油物资储备管理事务支出2200万元,较上年增长21.2%;其他支出500万元,较上年下降14%

2.政府性基金预算

2017年全县政府性基金收入预算8.16亿元,实际完成10.08亿元,为年初预算的123.4%(其中:国有土地使用权出让收入9.23亿元,比上年7.44亿元增长24%);基金支出调整预算为13.81亿元,实际完成13.03亿元,为调整预算的94.3%,比上年11.89亿元增长9.6%,增支1.14亿元。

3.国有资本经营预算

2017年全县国有资本经营预算收入年初预算170万元,实际完成374万元,为预算的220%,主要是企业利润增加带动。全县国有资本经营支出年初预算170万元,实际完成374万元,为预算的220%

4.社会保险基金预算

2017年全县社会保险基金预算收入年初预算24.4亿元,实际完成18.9亿元,为预算的77.5%。支出预算22.7亿元,实际完成14.1亿元,为预算的62.2%。年度收支结余4.8亿元,年末滚存结余14.2亿元。预算执行率较低主要是因为2017年机关事业单位养老保险参保登记及准备期结算未全部结束。

(二)2017年财政预算执行调整方案

1.一般公共预算收入超收安排

2017年,我县一般公共预算收入预期目标为12.08亿元,全年实际完成12.52亿元,超收4470万元。依据《中华人民共和国预算法》第66条之规定:各级一般公共预算年度执行中有超收收入的,只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。超收收入4470万元全部用于建立预算稳定调节基金。

2.预算稳定调节基金建立情况

2017年共建立预算稳定调节基金33140万元,其中:一般公共预算超收收入安排4470万元,结余资金安排9568万元,基金超收收入调入安排19102万元。

3.公共预算财政结余指标收回财政总预算和新增财力安排使用方案

1)公共预算财政结余指标收回财政总预算和新增财力资金

依据《河南省财政厅转发财政部关于加强地方预算执行管理激活财政存量资金的通知》(豫财预〔2013192号)和《鹿邑县人民政府关于编制2017年部门预算草案的通知》(鹿政〔201622号)规定,对2017年县级财政预算资金安排形成的预算指标结余收回了财政总预算,共收回1.49亿元,统筹安排使用。

2017年,上级下达我县新增财力性转移支付资金1.36亿元。其中:均衡性转移支付资金8269万元,产粮大县常规奖励资金649万元,新型城镇化转移支付资金580万元,2017年财力补助资金520万元,省直管县2016年度经济社会发展考评奖励资金1000万元,2016年度产业集聚区十强十快十先进奖励资金500万元,村级组织运转经费省级奖补资金911万元,农业转移人口市民化奖励资金2500万元,上解支出增加1333万元。

2)安排使用方案

2017年我县新增财力性转移支付资金1.36亿元,按照省财政厅文件精神和财力性转移支付使用要求,我县将新增转移支付资金形成的财力与现有财力统筹安排,优先保障地方工资发放、机构正常运转和各项民生投入,集中用于基本财力保障支出。

(三)2017年财政工作情况

按照县十五届人大一次会议有关决议和审查意见,认真谋划,主动作为,着力强化财政收支管理,积极争取上级资金支持,有力地促进了全县经济社会平稳较快发展。

1.依法组织收入,财政收入平稳增长。一是细化目标管理。将全年的预期目标及时分解到各征收部门,各征收部门再分解到具体征收单位,收入进度按月进行统计汇总,按月通报评比。二是加强形势分析。定期对税收情况进行督查,定期召开经济运行分析会和财税形势月例会,及时准确掌握经济动态和税收形势,及时发现解决税收征管工作中存在的问题。三是建立税源经济体系。建立了综合治税信息化平台,全县22个职能部门实现涉税信息高度共享。建立了税源普查机制,组建专门税源普查队伍,全面普查税源,建立税源台账,加强信息比对分析,严查偷税漏税,减少跑冒滴漏。四是抓牢非税收入。进一步加强专项收入、罚没收入、行政事业性收费及国有资源(资产)有偿使用收入管理,非税收入实现了稳定增长。

2.服务经济发展,增强财源基础。一是全力支持重点项目建设。坚持以项目带动投资的发展理念,筹措资金20.5亿元支持全县重点项目建设,积极促进产业集聚区、商务中心区、曲仁里老子文化产业园区、中心城区、高效农业示范园区协调发展。二是大力扶持企业发展。积极筹措和争取企业发展资金,共落实支持企业发展资金6600万元,扶持企业技术改造、自主创新和市场开拓,着力破解中小微企业发展资金瓶颈。同时积极落实减税降费政策,全面实施营改增,清理规范政府性基金和行政事业性收费,减轻企业负担,促进企业发展。三是积极争取上级财政支持。认真研究、分析上级资金分配政策,加强与上级财政部门沟通,积极反映我县财政实际困难,全年共争取各类资金31.3亿元,为我县经济社会发展增添了强劲动力。

3.加大民生投入,建设和谐鹿邑。坚持以保障民生为重点,进一步调整和优化财政支出结构,将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜,2017年民生支出46.05亿元,占一般公共预算支出比重为85.7%一是保障教育事业优先发展。落实两免一补、高中生助学金、中职免学费及中职助学金等教育专项资1.77亿元,有力支持了教育事业发展。二是完善就业和社会保障体系。安排就业补助资金2316万元,支持高校毕业生就业创业和农民工返乡创业。安排社保专项资金2299万元,用于困难群众基本生活救助补助、伤残抚恤、独生子女奖励、义务兵优待和乡镇敬老院、社会福利院人员经费。城市、农村低保财政月人均补助标准分别提高到不低于250元、142元。社会散居孤儿、机构养育孤儿基本生活最低养育标准分别提高到每人每月700元和1100元。安排780万元免费开展预防出生缺陷产前筛查、新生儿疾病筛查和贫困妇女两癌救助,切实减轻了群众压力。三是加强保障房建设。安排资金4.4亿元,重点用于发放城镇住房困难家庭租赁补贴、支持城镇棚户区改造等保障性安居工程建设,有效缓解了低收入群体的住房难题。四是深化医疗卫生体制改革安排资金6.69亿元,支持城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、公立医院综合改革,基本药物制度建设等各项医改工作有序推进。城乡居民基本医保财政补助标准由每年人均420元提高到450元。五是支持农村脱贫攻坚。安排专项扶贫资金8730万元,统筹整合涉农资金1.27亿元,为脱贫攻坚提供了有力保障。综合运用财政贴息、风险补偿金等方式,建立政银担联动支农机制,落实各项农业保险政策,有力助推了脱贫攻坚。扎实开展扶贫资金问题专项整改,组织专门力量跟踪核查扶贫资金使用情况,着力构建扶贫资金监管长效机制。六是加快推进农业供给侧结构性改革。落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴等各项惠农补贴3.32亿元。安排6565万元,用于农田水利基础设施建设,治理面积11万亩。投入1.34亿元,用于道路干线及农村公路、农村饮水安全、危房改造、千亿斤良田基础设施等项目建设,进一步改善了农村农民生产生活条件。七是支持生态保护和环境治理。安排环保资金2263万元,同比增长7%,用于全县大气和水污染防治、农村环境综合整治等重点领域。完成冬季清洁取暖双替代任务11523户,落实双替代设备补贴460万元。995万元,建设33一事一议筹资酬劳财政奖补项目,受益人口7万人。投资975万元,用于改善农村人居环境。

4.深化财政改革,规范财政管理。一是推进预算管理制度改革。认真落实《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔201445号)和《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》(财预〔2014368号),将完善政府预算体系的要求与2017年年度预算编制工作有机衔接,调整一般公共预算范围,加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度。深入推进预决算公开,建立预决算公开统一平台,除涉密部门外,对全县128个预算单位的预决算进行了公开,为县人大对部门预算的动态监控提供了保障,进一步提高了预算执行透明度。二是加强政府性债务管理。认真贯彻落实《预算法》规定和中央、省政府债务管理的系列要求,制定了《鹿邑县政府性债务风险应急处置预案》(鹿政办〔201773号),坚持开前门、堵后门,采取有力措施,强化债务风险防控。三是积极推进国库集中支付电子化支付改革。大力推进国库集中支付电子化改革,制定了《鹿邑县国库集中支付电子化支付改革实施方案》,架设了财政网络,完善了电子化支付系统,制定了业务流程,科学规范支付程序,实现了财政资金在财政部门、预算单位、商业银行、人民银行之间的互通互联和数据的无纸化传输,资金的支付效率和安全性大大提高。四是完善非税收入监缴系统,提高信息化水平。充分利用信息化平台,全面实行非税收入电子化缴库,同时在执收执罚单位开通了POS机刷卡收费系统,简化了非税收入收缴流程,实现了非税收入收缴信息共享,确保了非税收入收缴安全高效。五是强化支付管理,深化公务卡制度改革。加大宣传力度,优化使用环境,增加POS机终端数量,实行倒逼机制,不使用公务卡结算的拒绝支付,多措并举,各部门通力协作,公务卡改革成效明显。截止2017年底,预算单位办理公务卡18466张,通过公务卡还款6590余笔,还款金额5558万元,公务卡支出占非转账支出的比例达到95%以上。六是严格审批程序,强化国有资产管理。对于合法转让的国有资产,坚持申请、评估、审批、拍卖的程序,保证国有资产收入足额及时上缴财政;对于申请报废的国有资产,坚持实地查看,核对实物是否与账面一致,是否达到报废标准,最大限度实现资产的处置价值。七是发挥财政职能,创新融资模式。高效规范推广运用PPP模式。进一步完善了PPP模式运作的相关制度,建立了PPP项目库,积极发布推介潜在项目,促进项目落地实施。2017年,采用PPP模式共实施了涡河湿地公园、城区路网工程4个基础设施和公共服务项目,总投资29.8亿元。

5.加强财政监管,提高资金使用效益。一是加强财政内部监督检查。采取双随机一公开的方式,对全县各乡镇一折通资金、教育资金、村级办公费和县直各单位的财政资金使用情况进行了检查,有效提高了财政资金的使用效益。二是强化财政投资评审。对全县所有政府投资项目进行了预算评审,总计送审金额为31.6亿元,审定金额为29.98亿元,审减1.62亿元,审减率达5.14%。是全面实行阳光采购按照《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国招投标法》等法律法规认真履行职能,做到不越位、不缺位。2017年政府采购完成交易项目206个,交易金额14.5亿元。

各位代表!2017年,全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战,取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委的正确领导,得益于县人大、县政协的有力监督和支持,得益于全县人民的共同努力。我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难,主要表现在:部分实体经济经营困难,财政收入增速放缓,税源增长点不多,长期积累的税收结构性矛盾亟待化解;财政刚性支出增长较快,收支平衡压力加剧;基层财政管理存在薄弱环节、财政改革推进力度仍需加大等等。对于这些问题,我们将高度重视,深入分析原因,采取有力措施,认真加以解决。

二、2018年预算草案

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是决胜全面建成小康社会、实施十三五规划承上启下的关键一年,编制好2018年预算,对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

(一)2018年财政收支形势

2018年我县经济运行仍将面临不少困难和挑战,财政收支矛盾仍然比较突出。收入方面,考虑到经济发展和继续减税降费因素,部分企业生产经营困难,将影响财政收入增长。支出方面,增支政策多、刚性强,重点支持脱贫攻坚、环境治理、企业转型、城市提质等,同时进一步提高社会保障、教育、医疗等民生政策保障水平,都需要大幅增加支出,财政收支矛盾十分突出。

(二)财政预算编制和财政工作总体要求

2018年财政预算编制和财政工作的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进总基调和新发展理念,紧扣社会主要矛盾变化,按照高质量发展的要求,统筹推进五位一体总体布局和协调推进四个全面战略布局,坚持以推进供给侧结构性改革为主线,以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽,以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险为原则,充分利用积极的财政政策,支持经济发展;采取切实有效措施,全力组织财政收入;调整优化支出结构,严控一般性支出,切实保障和改善民生;以提高财政管理水平为目标,继续深化财政改革;主动防控和化解政府债务风险,促进我县经济社会持续健康发展。

(三)2018年收支预算

2018年预算编制遵循的原则:创新理念,服务大局;统筹财力,保障重点;依法理财,科学管理;零基预算,绩效导向;审慎稳妥,留有余地;有保有压,厉行节约。

1.一般公共预算

1)收入安排

2018年我县一般公共预算收入安排135886万元,同口径增长8.5%。其中:税收收入95123万元,增长11.6%;非税收入40763万元,增长2%。税收收入占一般公共预算收入的比重为70%

2)一般公共预算财力情况

一般公共预算收入安排135886万元。

上级补助收入139249万元。包括:税收返还收入18472万元所得税基数返还596万元农村税费改革补助收入11217万元调整工资转移支付补助收入14915万元基础性一般性转移支付24355万元均衡性转移支付资金41914万元周口市对我县基数补助1432万元成品油价格改革补助1332万元农村义务教育绩效工资1590万元调整津贴补贴补助5078万元2015年调整工资政策补助10485万元工商、质监、药监下划补助2956万元产粮大县奖励资金4412万元列入基数专项转移支付495万元。

上级追加提前告知部分151516万元。

上年结余收入2000万元。

预算稳定调节基金26407万元。

上解支出21581万元。

全县一般公共预算财力合计433477万元。财力收入全部安排支出预算。

3)支出安排

2018年一般公共预算支出安排433477万元。

一般公共预算主要支出科目情况:

一般公共服务支出56163万元,较上年预算增长11%

教育支出77627万元,较上年预算增长3.5%

科学技术支出431万元,较上年预算增长101.4%,加强了对科技的投入。

公共安全支出17669万元,较上年预算增长47.7%。加强了非税收入管理,非税收入安排的支出有所增长。

医疗卫生与计划生育支出72137万元,较上年预算增长7.8%

城乡社区支出12256万元,较上年预算增长60.3%,加强了对城市环境卫生的投入。

农林水支出57252万元,较上年预算增长42.8%,加大了对农业农村扶贫的投入。

社会保障和就业支出92089万元,较上年预算增长15%,主要是养老金配套支出增加。

2.政府性基金预算

2018年政府性基金预算收入安排188916万元,其中:县级收入安排187210万元,提前告知转移支付收入安排1693万元,上年结转安排13万元

2018年我县政府性基金支出安排188916万元。主要支出项目安排情况:

国有土地使用权出让收入及对应专项债券收入安排支出173287万元。

国有土地收益基金及对应专项债券收入安排支出4054万元。

城市基础设施配套费及对应专项债券收入安排支出4000万元。

农业土地开发资金及对应专项债券收入安排支出1378万元。

专项债券付息支出4178万元。

污水处理费及对应专项债券收入安排支出336万元。

彩票公益金及对应专项债券收入安排支出1654万元。

3.国有资本经营预算

2018年国有资本经营预算收入安排319万元,支出安排319万元。

4.社会保险基金预算

2018年社会保险基金收入190871万元。基金支出177170万元。主要项目情况:

企业职工基本养老保险基金收入40814万元,支出37573万元。

失业保险基金收入1709万元,支出879万元。

城镇职工基本医疗保险基金收入10186万元,支出8171万元。

工伤保险基金收入633万元,支出303万元。

生育保险基金收入587万元,支出450万元。

城乡居民基本养老保险基金收入24717万元,支出18309万元。

居民基本医疗保险基金收入77790万元,支出77099万元。

机关事业单位基本养老保险基金收入34435万元,支出34386万元。

三、2018年财政工作重点

2018年,全县一般公共预算收入增长预期目标是8.5%,即13.59亿元。同时,要调优收入结构,确保收入质量。为完成这一目标,主要从以下几个方面努力:

  • 围绕税源培植,推动财政增收

坚持收入组织与税源培育两手抓,更加重视抓好税源培育;继续关注税制改革变化,认真研究,及时应对,减轻政策影响;注重组织收入的可持续性,遵循市场规律和财税运行规律,发挥财政政策对经济的促进作用,推动财政收入的可持续发展;进一步落实营改增、资源税、消费税和环保税的改革举措,以及各项减税降费政策,切实减轻企业负担,营造良好的发展环境;加强协税护税,完善奖励激励政策,促进应收尽收;探索创新企业扶持方式,壮大企业实力;创新工作思维和方式,激发第三产业活力,从而带动财政收入增长。

  • 调优支出结构,完善公共财政体系

优化财政支出结构,不断提高民生支出占财政支出的比重,把更多财政资源用于加强经济社会发展薄弱环节、改善民生和发展社会事业。一是围绕民生项目,加大投入力度。坚持有保有压,加大民生投入。继续调整优化支出结构,压缩三公经费等一般性支出;全面统筹财力和需求,进一步加大投入,重点支持精准扶贫、污染防治、乡村振兴,保障各类民生工程支出需要,稳步提高民生保障水平。二是支持城乡统筹发展,提升生态文明建设。认真落实中央和省关于新型城镇化、城乡发展一体化的战略部署,发挥财政政策和资金的杠杆作用,引导和建立多元可持续的资金保障机制。支持美丽鹿邑、生态鹿邑建设,不断提升我县生态文明建设水平。三是落实财政支农政策,促进农业可持续发展。落实农业支持保护补贴政策,支持高标准良田和农田水利工程建设,完善财政、金融、担保、保险四位一体的支农体系,加大财政扶贫投入,实施精准扶贫、精准脱贫,积极推进美丽乡村建设,改善农村基础设施和人居环境。四是加强教育经费投入,支持科教文化事业发展。实施教育现代化,大力发展学前教育,均衡发展义务教育、高中阶段教育,加快发展职业教育,全面促进全县科技、文化、教育事业发展。

  • 务实创新,扎实推进各项财政改革

认真落实好国家积极财政政策措施,把各项财政改革推向深入。紧扣支出预算管理实际需求,细化预算编制,统筹编制好一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算;深化财政信息公开,建立长效机制;进一步完善以国库集中收付为核心的现代国库管理制度,将所有财政资金全部实行国库集中收付;强化预算执行,加强财政内控制度建设。

  • 强化财政管理,提高依法理财水平

加强政府债务管理,做好政府债务统计与分析,对可能引发政府债务风险的不利因素进行跟踪反馈,提高防范债务风险能力;加强预算绩效管理,扩大预算绩效管理范围,提高项目支出预算绩效管理比例,将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据;深入开展财政监督,加大对重点民生财政资金的监督检查力度;跟踪监控财政存量资金情况,加强对财政结余结转资金的清理回收力度,努力提高财政资金使用效率。

各位代表,做好2018年的财政改革发展工作,使命光荣,责任重大。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下,锐意进取,埋头苦干,努力完成全年收支预算和各项工作目标,为加快建设富强民主文明和谐美丽鹿邑作出新的更大的贡献!

 

县十五届人大三次会议秘书处        2018年2月23日印